本篇目錄（9 節）
香港人拿到的薪水，扣掉稅和強積金之後大約還剩九成二。這筆錢花得最兇的是房子：住屋加水電占了家庭開支的四成以上，吃的占兩成四，醫療只占 3%。
以月入中位數 23,000 港元的單身上班族來說，一個月到手約 21,265 港元。香港家庭每個月平均花 32,472 港元，中位數 26,000 港元。這篇把「到手多少」和「花去哪」放在一起看，資料來自香港稅務局的薪俸稅規則、強積金制度，以及香港政府統計處（以下簡稱統計處）2026 年 6 月公布的《2024/25 年住戶開支統計調查》。
這是《香港財富報告系列》第三篇；上一篇是香港薪資中位數。
可支配所得：月入 23,000 港元，到手約 92.5%
可支配所得就是「賺到的錢扣掉一定要繳的稅和強制供款之後，自己能決定怎麼用的錢」。香港上班族要扣的只有兩項：
- 強積金僱員供款：月薪的 5%，月薪 30,000 港元以上封頂每月 1,500 港元；月薪低於 7,100 港元的人不用供。
- 薪俸稅：先扣基本免稅額 132,000 港元（單身）和強積金供款，再依 2%、6%、10%、14%、17% 五級累進。
| 每月收入（港元） | 強積金／月 | 薪俸稅／月 | 每月到手 | 到手比例 |
|---|---|---|---|---|
| 15,800（15–24 歲中位數） | 790 | 80 | 14,930 | 94.5% |
| 23,000（全體中位數） | 1,150 | 585 | 21,265 | 92.5% |
| 29,000（35–44 歲中位數） | 1,450 | 1,317 | 26,233 | 90.5% |
| 51,300（前 10% 門檻） | 1,500 | 5,096 | 44,704 | 87.1% |
| 80,000 | 1,500 | 9,975 | 68,525 | 85.7% |
計算條件：單身、只用基本免稅額、強積金供款全數扣除，未計政府每年可能推出的一次性退稅。已婚或有子女的人免稅額更高，到手比例會再往上。
月入中位數的人，薪俸稅只占收入 2.5%，比強積金的 5% 還少。真正從手上被拿走、不會回來的只有那 2.5%；強積金那 5% 是存進自己名下的退休帳戶，雇主另外再幫你供 5%。這是香港和台灣很不一樣的地方，在香港 vs 台灣對照那篇會再比。
香港家庭每月開支：平均 32,472 港元、中位數 26,000 港元
| 年度 | 平均每戶人數 | 每戶每月平均開支 | 每人每月平均開支 |
|---|---|---|---|
| 2014/15 | 3.0 | 27,627 | 9,253 |
| 2019/20 | 2.8 | 30,230 | 10,708 |
| 2024/25 | 2.7 | 32,472 | 12,201 |
單位：港元。資料：統計處《2024/25 年住戶開支統計調查》表 1.1。
住戶開支統計調查每五年做一次，是統計處用來更新消費物價指數權重的調查。十年來每戶開支漲了 17.5%，但扣掉物價上漲之後其實少了 2.8%，原因是家庭越來越小；換成每人來算，扣掉物價後仍多了 9.1%。
按家庭人數看，中位數和分布如下：
| 家庭人數 | 第 10 百分位 | 中位數 | 第 90 百分位 | 平均 |
|---|---|---|---|---|
| 1 人 | 5,500 | 16,700 | 36,100 | 19,715 |
| 2 人 | 10,300 | 23,800 | 49,600 | 28,015 |
| 3 人 | 13,700 | 28,200 | 59,300 | 33,907 |
| 4 人 | 16,500 | 33,500 | 69,800 | 39,885 |
| 5 人以上 | 21,700 | 48,400 | 108,600 | 59,520 |
| 全體 | 10,400 | 26,000 | 59,700 | 32,472 |
單位：港元／月。資料：同上，表 2.1 與表 3.5。
一個人住，中位數每月花 16,700 港元；四口之家是 33,500 港元。每一列的平均數都比中位數高兩成上下，代表少數花很多的家庭把平均拉上去，看「一般家庭」要用中位數。
香港人的錢花去哪：住屋 39.3%、外食 15.1%
| 項目 | 每戶每月（港元） | 占比 |
|---|---|---|
| 住屋（含設算租金） | 12,775 | 39.3% |
| 飲食合計 | 7,836 | 24.1% |
| 其中：外食及外賣 | 4,911 | 15.1% |
| 其中：買菜在家煮 | 2,926 | 9.0% |
| 雜項服務（教育、醫療、娛樂、家務助理等） | 5,495 | 16.9% |
| 交通 | 2,499 | 7.7% |
| 耐用品（家電、家具、電子產品） | 1,200 | 3.7% |
| 雜項物品 | 1,033 | 3.2% |
| 電力、燃氣及水 | 828 | 2.6% |
| 衣履 | 687 | 2.1% |
| 煙酒 | 120 | 0.4% |
| 合計 | 32,472 | 100% |
資料：統計處《2024/25 年住戶開支統計調查》表 3.5，全體住戶平均。
住屋一項就吃掉近四成，一人家庭更高達 52.3%。香港人外食的錢（4,911 港元）是自己買菜（2,926 港元）的 1.7 倍。衣服和娛樂反而很少：衣履每月 687 港元、康樂文化 1,176 港元，按名義金額都比 20 年前還低，等於房子把其他消費擠出去了。
統計處同一份報告也用國際通用的消費分類（COICOP）列了一次，方便跨國比較：
| 國際分類 | 每戶每月（港元） | 占比 |
|---|---|---|
| 住屋、水電燃料 | 13,568 | 41.8% |
| 餐廳及住宿服務 | 4,984 | 15.3% |
| 食品及非酒精飲料 | 2,926 | 9.0% |
| 交通 | 2,451 | 7.5% |
| 教育 | 1,441 | 4.4% |
| 家具、家居設備及家務 | 1,281 | 3.9% |
| 康樂、體育及文化 | 1,176 | 3.6% |
| 個人護理及其他 | 1,170 | 3.6% |
| 醫療健康 | 1,045 | 3.2% |
| 資訊及通訊 | 1,008 | 3.1% |
| 衣履 | 690 | 2.1% |
| 保險及金融服務 | 612 | 1.9% |
| 煙酒 | 120 | 0.4% |
資料：同上，表 4.4。台灣主計總處的家庭收支調查也用這套分類，所以港台對照那篇用的是這張表。
這張表最醒目的是醫療健康只占 3.2%。香港公營醫院收費很低、大部分醫療由政府財政負擔，家庭自己掏的錢不多。
公屋與私樓：開支差兩倍多
| 房屋類型 | 第 10 百分位 | 中位數 | 第 90 百分位 | 平均 |
|---|---|---|---|---|
| 公屋 | 6,200 | 14,400 | 27,700 | 16,181 |
| 資助出售房屋（居屋等） | 15,100 | 26,100 | 46,800 | 28,932 |
| 私樓 | 16,100 | 33,500 | 73,600 | 41,174 |
單位：港元／月。資料：同上，表 2.2。
住公屋（向政府租的平價房子）的家庭，每月開支中位數只有 14,400 港元，私樓家庭是 33,500 港元，差了 2.3 倍。差距有一部分是房租，一部分是公屋家庭本來收入就低，花得也少。
按地區看，港島家庭平均每月開支 45,334 港元，九龍 28,434 港元，新界 31,024 港元；按住屋權屬看，自住業主平均 38,949 港元，租屋家庭依租住方式在 23,275 至 29,695 港元之間（公屋租戶也算在租屋家庭裡）。
讀這份開支數字的三個注意事項
- 自住業主也被算了房租：統計處會替住自己房子的家庭估一筆「設算租金」算進住屋開支，所以業主的帳面開支比實際付出去的現金高。房貸的本金在統計上算是存錢（變成房子），不算開支。
- 有些錢不在開支裡：稅、強積金、投資、給親友的錢、慈善捐款、匯款到海外，以及在香港以外（包括深圳、澳門）的消費，都不算在這份開支裡。香港人週末北上消費越來越普遍，這部分沒被算進來。
- 開支和收入來自不同調查：開支是 2024 年 10 月至 2025 年 9 月的住戶開支統計調查，收入是 2025 年的綜合住戶統計調查，下一篇算儲蓄率時兩者要小心對接。
到手 92.5%、開支四成給房子，能存下多少
把這篇的兩個數字放在一起：香港上班族到手比例很高，稅幾乎不是負擔；真正的大山是住屋。下一篇香港人儲蓄率多少會把收入和開支接起來，算出香港家庭一年能存幾成，以及強積金帳戶裡平均有多少錢。
系列入口：香港財富報告總覽。台灣的同類資料可以對照台灣生活費一個月多少與台灣家庭可支配所得。
本文關鍵字：香港可支配所得、香港薪俸稅、香港強積金供款、香港家庭開支、香港生活費一個月、香港住戶開支統計調查、香港公屋私樓開支
本篇摘要
香港稅負很輕：以月收入中位數 23,000 港元的單身上班族計算，一年強積金僱員供款 13,800 港元、薪俸稅約 7,020 港元，到手約 92.5%；月入 51,300 港元（前 10% 門檻）到手約 87%。其中 5% 強積金存進自己的退休帳戶，不是花掉。依統計處《2024/25 年住戶開支統計調查》，香港每戶每月平均開支 32,472 港元、中位數 26,000 港元，每人每月平均 12,201 港元，平均每戶 2.7 人。住屋（含自住業主的設算租金）每月 12,775 港元、占 39.3%，加上水電等為 41.8%；外食與外賣 15.1%、買菜 9.0%；醫療只占 3.2%、教育 4.4%。公屋家庭開支中位數 14,400 港元，私樓家庭 33,500 港元。開支不含稅、強積金、投資、匯款與在香港以外的消費。
- 月入 23,000 港元單身上班族扣強積金與薪俸稅後到手約 92.5%
- 香港每戶每月平均開支 32,472 港元、中位數 26,000 港元（2024/25）
- 每人每月平均開支 12,201 港元，平均每戶 2.7 人
- 住屋占開支 39.3%，連水電燃料合計 41.8%
- 外食與外賣占 15.1%，買菜在家煮占 9.0%
- 公屋家庭開支中位數 14,400 港元，私樓家庭 33,500 港元
- 住戶開支調查每五年一次，2024/25 年版於 2026 年 6 月公布
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